בניית תחזית פיננסית
תחזית פיננסית היא חלק מתוכנית עסקית. למה ומתי בונים רק תחזית פיננסית?
-
כאשר ליזמים מאוד ברורה המהות של העסק והם רוצים לראות רק את הנתונים הפיננסיים נטו. זה קורה בדרך כלל כשרוצים להרחיב את העסק הקיים.
-
כשהיזמים יודעים לכתוב את החלק המילולי של התוכנית העסקית, אך זקוקים למקצוען בחלק הפיננסי.
-
כאשר מדובר על בדיקת פוטנציאל השקעה בעסק (כשלעובד שכיר בעסק הציעו לקנות חלק ממנו או את כולו, כששוקלים להיכנס בתור שותפים לעסק קיים, כששוקלים קניית עסק קיים וכו').
-
כאשר רוצים לעשות רה־ארגון בעסק, לשנות מהותית את המודל העסקי ורוצים לבדוק את השלכותיו לאורך זמן.
שאלה נפוצה אודות התחזית הפיננסית: עד כמה התחזית הפיננסית מדויקת ולמה בכלל צריך אותה?
התחזית הפיננסית נבנית על בסיס הנחות הבסיס ונתונים סבירים לתחום העסק ולאזור בו הוא יפעל, כלומר היא בהחלט אינה מדויקת, בייחוד כשמדובר בעסק חדש ועוד אין לו נתונים מהשטח. הרי הביצועים של עסק במציאות תלויים במספר גורמים סובייקטיביים ואובייקטיביים כגון:
-
אישיות היזם – אופי (אופטימי – פסימי, יעיל – איטי מדי, פרואקטיבי – פאסיבי, פרפקציוניסט – רשלן, שיווקי – צנוע ושקט מדי, אסרטיבי – וותרן, אוהב סיכון – שונא סיכון, וכו')
-
אופן תכנון העסק – עסק מתוכנן היטב או היעדר תכנון מוחלט?
-
אופן התפעול – מטוקטק, ללא תקלות מיותרות, לוחות זמנים מדוייקים, שירות לקוחות אדיב, או ההפך?
-
שיווק ומכירות – מודעות גבוהה לשיווק ומכירות, עבודה יסודית הנעשית בעקביות, תקציבי פרסום מוגדרים, בחינת יעילות אמצעי פרסום וכו'
-
מצב במשק
-
מצב ביטחוני
-
הזדמנויות עסקיות ויכולת היזמים לזהותן ולנצלן
כלומר ישנם לא מעט גורמי אי־ודאות העלולים לשבש את התכנון
אבל כשאנו מתכננים משהו בצורה ברורה – אנחנו יודעים לאן ואיך צריך להגיע, ואם התכנון משתבש – יודעים מה לעשות כדי לתקן את המצב. כמו כן התכנון עוזר לנו לקבל החלטות – אם העסק לא הגיע תוך תקופה מסוימת לביצועים המתוכננים, יש להפסיק את פעילותו במתכונת הנוכחית ( למכור או לסגור ), או לחשוב מחדש, לשפר את המודל העסקי, לעשות רה־ארגון על מנת להגיע ליעדים הכלכליים הרצויים.
